Учет субординированного долга ведется в рамках договорной системы АБС на отдельном виде договора. Из специфических параметров заполняется дата и номер разрешения НБУ, способ учета (на правах кредита или депозита). Остальной учет (начисление процентов, пролонгация, расчет эффективной ставки и др.) использует стандартную функциональность системы ведения договоров.
Данные договоров по субординированному долгу используются для автоматического построения отчетных файлов НБУ, в т.ч. 79 «Данi про включення субординованого боргу до розрахунку капiталу банку» и 1А «Платiжний календар за операцiями в iноземнiй валютi за зовнiшньою заборгованiстю з нерезидентами».
|